Mercado Libre y la UIF

artículos ❯ Trámites

Requisitos a la hora de abrir la cuenta. ¿Cómo justificar los ingresos que pide Mercado Libre/Mercado Pago? ¿Quién es Sujeto Obligado ante la UIF?

¿Mercado Libre puede pedir justificación de ingresos?

Sí, Mercado Libre es agente de información, así que puede pedir una justificación de ingresos por las operaciones que realices en su plataforma. Los datos solicitados se informarán a la UIF (Unidad de Información Financiera).

¿Qué es la UIF?

La UIF es la sigla de Unidad de Inteligencia Financiera. Es una agencia gubernamental encargada de coordinar, promover y apoyar la prevención, detección e investigación del lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. La UIF es responsable de recopilar, analizar y compartir información financiera y de inteligencia con otras agencias gubernamentales, como los cuerpos de seguridad y los fiscales, para identificar y combatir actividades ilícitas relacionadas con el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.

¿Qué organismos están obligados a enviar información a la UIF?

En Argentina, la Ley de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (Ley N° 25.246) establece que ciertas entidades están obligadas a enviar información a la Unidad de Información Financiera (UIF). Estas entidades incluyen:

• Las entidades financieras, como bancos, casas de cambio, cooperativas de crédito y fondos comunes de inversión.
• Las compañías de seguros y reaseguros.
• Las empresas emisoras de tarjetas de crédito y débito.
• Los agentes de bolsa y los mercados de valores.
• Las casas de cambio y los operadores de transferencia de fondos.
• Los escribanos públicos, contadores y auditores externos.
• Los casinos y las salas de juego.

Además, la UIF también puede recibir información de otras fuentes, como organismos gubernamentales y otros informantes que voluntariamente proporcionen información sobre transacciones sospechosas.

Los exchanges que informan a la UIF son: RIPIO, SATOSHI TANGO, BITSO, BUEN BIT, DECRYPTO, entre otros.

Si me piden justificar los ingresos, ¿qué puedo hacer?

Si Mercado Libre o Mercado Pago te envía una notificación pidiéndote que justifiques el origen de tus ingresos en las plataformas, tenés que hacer lo siguiente:

• Si sos monotributista, enviá la facturación o una certificación de ingresos que avale los movimientos (descargá esta información desde el servicio de AFIP "Nuestra Parte").
• Si sos responsable inscripto, enviá la última Declaración Jurada de Ganancias o Bienes Personales o las 3 últimas DDJJ de IVA o Ingresos Brutos con débito fiscal y base imponible detallada (descargá esta información desde el servicio de AFIP "Sistema Registral" o "SIFERE WEB" según corresponda).
• En el caso de los trabajadores bajo relación de dependencia o jubilados, se deberá subir a la plataforma el último de sueldo o haberes que justifiquen los movimientos.

¿Qué pasa si no justifico mis ingresos en mercado pago?

Si no podés justificar los ingresos porque no tenés facturación, es muy probable que te cierren la cuenta. Si recibís transferencias de familiares, lo ideal es que sean pocas y de bajos montos, para no tener inconvenientes.

Si estás utilizando la plataforma para cobrar tus ventas y aún no estás inscripto en AFIP, es importante que mires este artículo: "Mercado Pago: ¿cuándo AFIP te investiga?".

¿Cómo informo a Mercado Pago?

Desde la notificación recibida se te habilitará para que subas la información que justifica el origen de tus ingresos. Cada archivo no podrá superar los 50 MB, y deberán estar en formato .jpg, .jpeg, .png o .pdf.

Importante: si momento de crear tu cuenta de Mercado Pago declaraste ser una persona expuesta políticamente, se te requerirá completar la DDJJ de sujetos obligados conforme la Ley 25.246.

Persona políticamente expuesta (PEP)

En el contexto de la prevención de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo, una persona políticamente expuesta (PEP) es aquella que ocupa o ha ocupado un cargo público importante o una posición relevante en una organización política o gubernamental.

• Funcionarios públicos de alto nivel, como jefes de Estado, ministros, gobernadores, embajadores y legisladores.
• Altos ejecutivos de empresas estatales y organizaciones internacionales.
• Miembros de tribunales supremos y altos cargos militares.
• Líderes de partidos políticos y organizaciones políticas.

Mediante la Resolución (UIF) Nº 35/2023, se adecua la normativa sobre las Personas Expuestas Políticamente (PEP) a los lineamientos internacionales. Esta resolución entra en vigor a partir del 1° de abril de 2023 y denota entre sus principales puntos que:

• Se mantiene la condición de PEP por el plazo de dos años, desde que se finalizó la función pública.
• Se disponen distintas medidas a adoptar en función a la nacionalidad del PEP. Particularmente para Personas Expuestas Políticamente extranjeras, se incorporan acciones de debida diligencia reforzada que deben realizar los sujetos obligados.
• Se reemplaza el término de "afinidad" por "parentesco o cercanía" para brindar mayor claridad sobre el alcance de los vínculos relacionados con Personas Expuestas Políticamente.
• Se agrega la obligación de informar la condición de PEP de los beneficiarios finales, en caso de corresponder.

¿Cómo se debe informar la condición de Personas Expuestas Políticamente (PEP)?

La condición de PEP debe ser manifestada por escrito y suscripta por la persona humana a solicitud del sujeto obligado por sí o por no, seguramente al crear tu usuario de Mercado Pago tuviste que completar esta información y la misma se constituye como declaración jurada.

Y aunque aún siga siendo algo autodeclarativo, los cambios propuestos por la última resolución de la UIF requieren monitoreos en forma intensa y continua para con los clientes que particularmente revisten la condición de PEP y sus beneficiarios finales.

¿Los contadores son sujetos obligados por la UIF?

No todos, los contadores obligados son los matriculados que realicen certificación, auditoría de EECC o se desempeñen como síndicos para algún sujeto obligados. O que certifiquen EECC que posean un activo superior a $10.000.000 o que hayan duplicado su activo o ventas en el término de un año, de acuerdo a la información proveniente de EECC auditados.